[Regeling vervallen per 01-09-2005]
I. In de voorwaarden van de beleggingsinstelling moet het volgende worden vermeld:
1.1. de regels voor de berekening van de koers bij emissie, verkoop of inkoop van
danwel terugbetaling op de rechten van deelneming; deze verplichting geldt niet voor
de beleggingsinstelling waaraan op grond van artikel 5 van de wet een vergunning is verleend indien haar deelnemingsrechten zijn toegelaten tot de
notering aan een door de toezichthoudende autoriteit aangewezen effectenbeurs of aannemelijk
is dat die deelnemingsrechten daartoe spoedig zullen worden toegelaten; deze verplichting
geldt evenmin voor de in artikel 9, eerste lid, van het besluit bedoelde maatschappij;
1.2. de regels die gelden voor de inkoop en verkoop van, alsmede de terugbetaling
op, deelnemingsrechten door de beleggingsinstelling, waaronder, in voorkomend geval,
de regels die gelden wanneer de beleggingsinstelling een derde bij overeenkomst met
taken inzake de administratie, inkoop, verkoop of bewaarneming van door haar uitgegeven
deelnemingsrechten heeft belast;
1.3. door de beleggingsinstelling die de plicht heeft om deelnemingsrechten in te
kopen, voorzover redelijkerwijs voorzienbaar: de gevallen waarin in het belang van
de deelnemers de inkoop van de rechten van deelneming of de terugbetaling van de waarde
van de deelnemingsrechten kunnen worden opgeschort;
1.4. voor zover van toepassing, de effectenbeurzen en de andere geregelde, regelmatig
functionerende, erkende open markten waar de effecten worden verhandeld waarin de
beleggingsinstelling belegt;
1.5. de regels voor de waardering van de activa;
1.6.
-
a. de vergoedingen en de uitgaven welke de beheerder van het fonds ten laste van het
fonds mag inhouden, alsmede de wijze van berekening van deze vergoedingen;
-
b. de aard van de voor rekening van de beleggingsmaatschappij komende kosten;
1.7. de wijze waarop wordt bepaald of de opbrengsten van de beleggingsinstelling worden
uitgekeerd of herbelegd;
1.8. de gevallen waarin vergaderingen van deelnemers kunnen of moeten worden gehouden,
de regelingen voor het oproepen van deze vergaderingen en de wijze waarop het stemrecht
is geregeld;
1.9. de wijze waarop in de voorwaarden van de beleggingsinstelling wijzigingen kunnen
worden aangebracht en in hoeverre hierbij de vergadering van deelnemers betrokken
wordt;
1.10. de regels en de voorwaarden die gelden bij een vervanging van de beheerder van
het beleggingsfonds;
1.11. vermelding van de regels en de voorwaarden die gelden bij een vervanging van
de bewaarder.
II. In de voorwaarden van de beleggingsinstelling moet worden bepaald dat:
2.1. elk recht van deelneming van dezelfde soort recht geeft op een evenredig aandeel
in het vermogen van de beleggingsinstelling voor zover dit aan de deelgerechtigden
toekomt;
2.2. voor de beleggingsinstelling waarvan de deelnemingsrechten op verzoek van de
deelnemers door haar vrij ingekocht en verkocht worden, voldoende waarborgen aanwezig
dienen te zijn opdat, behoudens wettelijke bepalingen en de hierboven onder I.1.3.
genoemde gevallen, aan de verplichting om in te kopen en te verkopen kan worden voldaan;
2.3. behalve ingeval van gratis verstrekking, deelnemingsrechten slechts worden uitgegeven
indien de netto-uitgifteprijs binnen de vastgestelde termijnen in het vermogen van
de beleggingsinstelling is gestort;
2.4. ingeval bewijzen van rechten van deelneming worden afgegeven, deze bewijzen door
de beleggingsinstelling worden ondertekend;
2.5. de betaalbaarstelling van uitkeringen aan deelnemers, de samenstelling van de
uitkeringen alsmede de wijze van betaalbaarstelling moeten worden bekendgemaakt per
advertentie in een landelijk verspreid Nederlands dagblad of aan het adres van iedere
deelnemer;
2.6. een oproeping voor een vergadering van deelnemers tenminste veertien dagen voor
de aanvang van die vergadering, per advertentie in een landelijk verspreid Nederlands
dagblad of aan het adres van iedere deelnemer, geschiedt;
2.7. een voorstel tot wijziging van de voorwaarden van de beleggingsinstelling wordt
medegedeeld in een advertentie in een landelijk verpreid Nederlands dagblad of aan
het adres van iedere deelnemer;
2.8. wijziging van de voorwaarden van de beleggingsinstelling slechts met medeweten
van de vergadering van deelnemers kan worden aangebracht;
2.9. wijziging van de voorwaarden van de beleggingsinstelling, waardoor rechten of
zekerheden van de deelnemers worden verminderd of lasten aan hen worden opgelegd,
eerst van kracht wordt drie maanden na de instemming met de wijziging als bedoeld
in artikel 14 van het besluit en dat binnen deze periode de deelnemers hun rechten van deelneming
tegen de gebruikelijke voorwaarden kunnen royeren;
2.10. een voorstel tot opheffing van de beleggingsinstelling kenbaar moet worden gemaakt
aan de vergadering van deelnemers;
2.11. mededeling wordt gedaan van een verzoek aan de toezichthoudende autoriteit ingevolge
artikel 15, onder a, van de wet tot intrekking van de vergunning in een landelijk verspreid Nederlands dagblad of
aan het adres van iedere deelnemer;
2.12. de beheerder van het beleggingsfonds bij het beheren uitsluitend in het belang
van de deelnemers optreedt;
2.13. indien de beheerder zijn voornemen te kennen geeft zijn functie neer te leggen,
binnen een termijn van vier weken een vergadering van deelnemers wordt gehouden om
in de benoeming van een nieuwe beheerder te voorzien;
2.14. bij de vereffening van het vermogen als bedoeld in artikel 16, derde lid, van de wet, de beheerder van het beleggingsfonds aan de deelnemers rekening en verantwoording
aflegt alvorens tot uitkering aan de deelnemers over te gaan;
III. Indien de beleggingsinstelling een bewaarder heeft, dient in de tussen de beleggingsinstelling
en de bewaarder gesloten overeenkomst ter zake van beheer en bewaring ter aanvulling
op rubriek II hierboven ten minste te worden bepaald dat:
3.1. de bewaarder bij het bewaren uitsluitend in het belang van de deelnemers optreedt;
3.2. de bewaring ten name van de beleggingsinstelling op een zodanige wijze geschiedt
dat over de in bewaring gegeven waarden slechts kan worden beschikt door de beleggingsinstelling
en de bewaarder tezamen;
3.3. de bewaarder de in bewaring gegeven waarden slechts afgeeft tegen ontvangst van
een verklaring van de beleggingsinstelling waaruit blijkt dat afgifte wordt verlangd
in verband met de regelmatige uitoefening van de beheersfunctie;
3.4. de bewaarder volgens het recht van de Staat waar de beleggingsinstelling zetel
heeft jegens de beleggingsinstelling en de deelnemers aansprakelijk is voor door hen
geleden schade voorzover de schade het gevolg is van verwijtbare niet-nakoming of
gebrekkige nakoming van zijn verplichtingen; dit geldt ook wanneer de bewaarder de
bij hem in bewaring gegeven activa geheel of ten dele aan een derde heeft toevertrouwd;
3.5. in geval dat, als bedoeld in punt 2.4, bewijzen van rechten van deelneming worden
afgegeven, deze bewijzen ook door de bewaarder worden ondertekend;
3.6. het voorstel door de beheerder van het fonds tot wijziging van de voorwaarden
van de beleggingsinstelling tezamen met de bewaarder wordt gedaan;
3.7. indien de bewaarder van een beleggingsfonds te kennen geeft voornemens te zijn
zijn functie neer te leggen, binnen een termijn van vier weken een vergadering van
deelnemers wordt gehouden om in de benoeming van een nieuwe bewaarder te voorzien.
lV. In de voorwaarden van de beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet moet worden bepaald dat zij gehouden is om, op verzoek van de deelnemers, haar deelnemingsrechten
in te kopen of de waarde van de deelnemingsrechten terug te betalen. Deze verplichting
geldt niet voor de beleggingsmaatschappij als bedoeld in artikel 9, eerste lid, van het besluit.
V. Indien de beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet een bewaarder heeft, moet in de tussen de beleggingsinstelling en de bewaarder gesloten
overeenkomst ter zake van beheer en bewaring ter aanvulling op de bepalingen onder
rubriek I hierboven, bovendien worden bepaald dat de bewaarder:
5.1. zich ervan dient te vergewissen dat de verkoop, uitgifte, inkoop, terugbetaling
en intrekking van rechten van deelneming voor rekening van de beleggingsinstelling,
overeenkomstig de wet of de voorwaarden van de beleggingsinstelling geschieden;
5.2. zich ervan dient te vergewissen dat bij transacties met betrekking tot de activa
van de beleggingsinstelling de tegenprestatie binnen de gebruikelijke termijnen wordt
voldaan;
5.3. zich ervan dient te vergewissen dat de opbrengsten van de beleggingsinstelling
een bestemming krijgen in overeenstemming met de wet of de voorwaarden van de beleggingsinstelling;
5.4. zich ervan dient te vergewissen dat de waarde van de rechten van deelneming wordt
berekend overeenkomstig de voorwaarden van de beleggingsinstelling;
5.5. de aanwijzingen van de beleggingsinstelling dient uit te voeren, tenzij deze
in strijd zijn met de wet of de voorwaarden van de beleggingsinstelling.
[Regeling vervallen per 01-09-2005]
I. Gegevens betreffende de personen die verantwoordelijk zijn voor het prospectus.
1.1. Naam en functie van de natuurlijke personen of naam en zetel van de rechtspersonen
die verantwoordelijk zijn voor het prospectus of voor bepaalde gedeelten daarvan;
in het laatste geval moeten de gedeelten worden vermeld. Ingeval een rechtspersoon
verantwoordelijk is voor het prospectus of een gedeelte daarvan, dienen tevens naam
en functie te worden vermeld van de natuurlijke personen die al dan niet door tussenkomst
van een andere rechtspersoon uiteindelijk het beleid van deze rechtspersoon bepalen.
1.2. Verklaring van de in de rubriek 1.1. bedoelde verantwoordelijke personen dat,
voor zover hun redelijkerwijs bekend had kunnen zijn, de gegevens in het prospectus
of in het gedeelte van het prospectus waarvoor zij verantwoordelijk zijn in overeenstemming
zijn met de werkelijkheid en dat geen gegevens zijn weggelaten waarvan vermelding
de strekking van het prospectus zou wijzigen.
II. Gegevens over de accountant of de accountant-administratieconsulent, die geen
dienstbetrekking bij de beleggingsinstelling heeft en ingeschreven is overeenkomstig
het bepaalde in de Wet op de accountants-administratieconsulenten (Stb. 1972, 748), die ter zake van de in het prospectus opgenomen gegevens mededelingen
heeft gedaan alsmede over de aard van de mededelingen.
2.1. Naam en kantooradres van de accountant die de jaarrekening van de beleggingsinstelling
over het laatste boekjaar heeft gecontroleerd.
2.2. De verklaring van de accountant dat de jaarrekening is onderzocht wordt in haar
geheel overgenomen. Indien de verklaring voorbehouden bevat dan wel een oordeelonthouding,
worden de redenen daarvan in de tekst van de verklaring vermeld en in hun geheel in
het prospectus opgenomen.
2.3. Vermelding van overige gegevens in het prospectus die door een accountant of
accountant-administratieconsulent, die geen dienstbetrekking bij de beleggingsinstelling
heeft en ingeschreven is overeenkomstig het bepaalde in de Wet op de accountants-administratieconsulenten (Stb. 1972, 748), zijn gecontroleerd. Naam en kantooradres van die accountant of accountant-administratieconsulent.
2.4. Mededeling van een accountant of accountant-administratieconsulent, die geen
dienstbetrekking bij de beleggingsinstelling heeft en ingeschreven is overeenkomstig
het bepaalde in de Wet op de accountants-administratieconsulenten (Stb. 1972, 748), dat het prospectus gegevens bevat overeenkomstig het bepaalde in deze bijlage. Naam en kantooradres van die accountant of accountant-administratieconsulent.
III. Algemene gegevens over de beleggingsinstelling
3.1. De naam en rechtsvorm van de beleggingsinstelling, de statutaire zetel en plaats
van het hoofdkantoor van de beleggingsmaatschappij alsmede de oprichtingsdatum en
de tijd waarvoor de beleggingsinstelling is opgericht indien deze niet voor onbepaalde
tijd is aangegaan.
3.2. Een letterlijke weergave, of een gedegen samenvatting, van de geldende tekst
van de voorwaarden van de beleggingsinstelling, alsmede vermelding van de plaatsen
waar deze stukken, voor zover deze niet bij het prospectus zijn gevoegd, ter inzage
liggen en verkrijgbaar zijn.
3.3. Het bedrag van het eigen vermogen van de beheerder van het beleggingsfonds dan
wel van de beleggingsmaatschappij.
3.4. Naam van bestuurders en commissarissen van de beheerder van het beleggingsfonds
dan wel van de beleggingsmaatschappij en vermelding van de naam van de natuurlijke
personen die uiteindelijk het beleid daarvan bepalen; vermelding van de voornaamste
door deze personen buiten de beleggingsinstelling uitgeoefende activiteiten voor zover
deze activiteiten verband houden met de werkzaamheden van de beleggingsinstelling.
3.5. De aard en de voornaamste kenmerken van de rechten van deelneming in de beleggingsinstelling
alsmede van de vorm waarin en de eventuele beperkingen waaronder zij verhandeld kunnen
worden.
3.6. De wijze waarop en voorwaarden waaronder uitgifte van de rechten van deelneming
plaatsvindt.
3.7. Door de beleggingsinstelling die op verzoek van de deelnemers de plicht heeft
om deelnemingsrechten in te kopen: de wijze waarop en voorwaarden waaronder inkoop
van, respectievelijk terugbetaling van de waarde van rechten van deelneming plaatsvindt,
alsmede de wijze waarop respectievelijk inkoop en terugbetaling kan worden opgeschort.
3.8. Indien van toepassing, de wijze waarop de bepaling plaatsvindt van de verkoop-,
uitgifte- of inkoopprijs, alsmede van het bedrag bij terugbetaling van de waarde van
de rechten van deelneming, in het bijzonder:
-
- wijze waarop en regelmaat waarmee deze prijzen worden berekend;
-
- hoe, waar en met welke regelmaat deze prijzen worden gepubliceerd;
-
- kosten in verband met verkoop, emissie, inkoop van of terugbetaling op de rechten
van deelneming.
3.9. Beschrijving van de waardebepaling van de activa van de beleggingsinstelling
met een opgave van de regelmaat waarmee deze waardebepaling plaatsvindt. Vermelding
van de valuta waarin de intrinsieke waarde van de beleggingsinstelling wordt berekend.
De waardering van de activa en passiva dient te geschieden naar maatstaven die in
het maatschappelijk verkeer als aanvaardbaar worden beschouwd.
3.10. Een gespecificeerde vermelding van het totaalbedrag van alle ten laste van de
beleggingsinstelling respectievelijk de deelnemers komende vergoedingen hetzij voor
de beheerder van het beleggingsfonds hetzij voor de bestuurders van de beleggingsmaatschappij,
waaronder bestuurs-, leidinggevende en toezichthoudende organen van de maatschappij,
alsmede voor de bewaarder en aan derden te betalen of reeds uitbetaalde onkosten.
Indien deze vergoedingen of onkosten zijn uitgedrukt in een percentage, een specificatie
hiervan en de berekeningsgrondslag.
3.11. Beschrijving van de beleggingsdoeleinden met inbegrip van de financiële doelstellingen,
zoals kapitaalgroei of inkomsten, de beleggingsportefeuille en het beleggingsbeleid
(zoveel mogelijk onderverdeeld naar economische sector en geografische spreiding).
3.12. De eventueel aan de beleggingsactiviteiten gestelde grenzen en de wijze waarop
hierin wijziging kan worden aangebracht alsmede vermelding van de bevoegdheid om als
debiteur leningen aan te gaan.
3.13. Door de beleggingsinstelling, als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet: de technieken en de instrumenten, als bedoeld in artikel 31 van het besluit, die bij het beheer van de beleggingsinstelling kunnen worden gebruikt.
3.14. Door de beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet: op een opvallende wijze de Staat, het openbaar lichaam met verordende bevoegdheid
of de volkenrechtelijke organisatie die effecten uitgeeft of garandeert waarin de
beleggingsinstelling voor meer dan vijfendertig procent van de waarde van haar activa
wil beleggen dan wel heeft belegd alsmede van de ontheffing daartoe ingevolge artikel 34, tweede lid, van het besluit.
3.15. In voorkomend geval, de beurzen of markten waar de deelnemingsrechten tot de
notering zijn toegelaten of worden verhandeld.
3.16. Door de beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet: de plaatsen in elke Lid-Staat waar de beleggingsinstelling haar rechten van deelneming
in de handel brengt dan wel doet brengen en van de plaatsen waar de statuten, reglementen
en overige voorwaarden van beheer en bewaring ter inzage liggen en verkrijgbaar zijn.
3.17. Datum waarop de jaarrekening en de halfjaarcijfers van de instelling op grond
van haar voorwaarden of de wet moeten zijn afgesloten alsmede de plaatsen waar deze
stukken ter inzage liggen.
3.18. Beschrijving van de voorschriften waaraan de winstbepaling en -bestemming is
onderworpen, alsmede van de wijze waarop en de frequentie waarmee winstuitkering zal
geschieden.
3.19. Indien de bestaansduur van de beleggingsinstelling dat mogelijk maakt, een vergelijkend
overzicht van de ontwikkeling van het vermogen van de beleggingsinstelling alsmede
van de baten en lasten van de beleggingsinstelling over de afgelopen drie jaar.
3.20. De wijze waarop het resultaat zal worden bepaald en met voorgaande jaren zal
worden vergeleken alsmede de frequentie waarmee het resultaat aan de deelnemers en
aan het publiek bekend gemaakt zal worden.
3.21. Een beknopte beschrijving inzake het op de beleggingsinstelling toepasselijke
belastingstelsel met, voor zover van toepassing, vermelding van inhouding van bronbelasting
op inkomsten en kapitaalwinsten welke door de beleggingsinstelling aan houders van
rechten van deelneming worden uitgekeerd. Officieel bekend gemaakte aanpassingen in
het toepasselijke belastingstelsel waarvan vaststaat dat zij ongewijzigd qua vorm
en inhoud in werking zullen treden, een en ander voor zover deze voor de deelnemers
van rechtstreeks belang zijn.
3.22. De gevallen waarin vergaderingen van deelnemers kunnen of moeten worden gehouden,
welke regelingen er zijn voor het oproepen van deze vergaderingen en de wijze waarop
het stemrecht is geregeld.
3.23. Beschrijving van de wijze waarop en de voorwaarden waaronder opheffing en vereffening
van de beleggingsinstelling plaatsvindt, in het bijzonder ten aanzien van de rechten
van de deelnemers.
3.24. De naam van derden aan wie de beleggingsinstelling beheersactiviteiten, die
tot haar verantwoordelijkheid behoren, heeft overgedragen, alsmede van de adviseurs
en adviesbureau's van wier diensten de beleggingsinstelling ter zake van haar beleggingen
gebruik maakt. Door de beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet, bovendien: werkzaamheden van de adviseurs en adviesbureau's, voorzover het beroep
op hun diensten bij overeenkomst is vastgelegd, wordt gefinancieerd uit de activa
van de beleggingsinstelling en de vermelding van belang kan zijn voor de deelnemers.
3.25. De wijze waarop de beleggingsinstelling periodiek informatie verschaft.
3.26. Het aantal grote beleggers van de beleggingsinstelling of haar dochtermaatschappijen
en de totale omvang van de deelnemingen van de grote beleggers in de beleggingsinstelling
of haar dochtermaatschappijen. Een verwijzing naar de halfjaarcijfers en de overige
gegevens voor aanvullende en meer actuele informatie omtrent grote beleggers; dit
geldt niet voor de omvang van de deelnemingen van de grote beleggers. Indien de beleggingsinstelling
niet aan een van de zojuist genoemde informatievereisten kan voldoen, dient dit in
het prospectus vermeld te worden.
IV. Gegevens over de beheerder van het beleggingsfonds.
4.1. Naam, rechtsvorm, statutaire zetel en plaats van het hoofdkantoor van de beheerder
indien deze laatste afwijkt van die van de statutaire zetel.
4.2. De datum van oprichting en de tijd waarvoor de rechtspersoon is opgericht die
de functie van beheerder vervult indien deze niet voor onbepaalde tijd is aangegaan.
4.3. Indien de beheerder een naar Nederlands recht opgerichte naamloze of besloten
vennootschap is, het nummer van inschrijving in het handelsregister en de plaats van
inschrijving.
4.4. De datum waarop de jaarrekening van de beheerder op grond van zijn statuten of
de wet moet zijn afgesloten.
4.5. Een letterlijke weergave, of een gedegen samenvatting, van de geldende tekst
van de statuten van de beheerder, alsmede vermelding van de plaatsen waar deze stukken,
voor zover deze niet bij het prospectus zijn gevoegd, en de verslagen of jaarrekeningen
van de beheerder ter inzage liggen en verkrijgbaar zijn.
4.6. De overige beleggingsinstellingen waarover de beheerder het beheer voert.
V. Gegevens over de bewaarder.
5.1. Naam, rechtsvorm, statutaire zetel. Plaats van het hoofdkantoor van de bewaarder
indien deze plaats afwijkt van de statutaire zetel.
5.2. De datum van oprichting en de tijd waarvoor de rechtspersoon is opgericht die
de functie van bewaarder vervult indien deze niet voor onbepaalde tijd is aangegaan.
5.3. Indien de bewaarder een naar Nederlands recht opgerichte naamloze of besloten
vennootschap is, het nummer van inschrijving in het handelsregister en de plaats van
vestiging.
5.4. Naam van bestuurders en commissarissen van de bewaarder en vermelding van naam
van de natuurlijke personen die uiteindelijk het beleid van de bewaarder bepalen.
5.5. De voornaamste werkzaamheden van de in rubriek 5.4 genoemde personen buiten de
functie(s) die zij bij de bewaarder vervullen voor zover deze activiteiten verband
houden met de werkzaamheden van de bewaarder of van de beleggingsinstelling waaraan
de bewaarder is verbonden.
5.6. De datum waarop de jaarrekening van de bewaarder op grond van zijn statuten of
de wet moet zijn afgesloten.
5.7. Een letterlijke weergave, of een gedegen samenvatting, van de geldende tekst
van de statuten van de bewaarder, alsmede vermelding van de plaatsen waar deze stukken,
voor zover deze niet bij het prospectus zijn gevoegd, en de verslagen of jaarrekeningen
van de bewaarder ter inzage liggen en verkrijgbaar zijn.
